資金調達にファクタリング会社を利用する

ファクタリングは便利な資金の調達方法

ファクタリングとは企業が保有している売掛金を買い取ってもらう資金調達方法のことです。
売掛金の回収日まで長期間を要する場合があり、その前に資金が必要な時には大変便利な資金の調達方法です。

つまり、売掛金を買い取ってもらうことによって、買い取ってもらった会社から、売掛金の決済日よりも早くに資金を手に入れることができます。
買い取ってもらった売掛金は、売掛金を買い取るファクタリング会社が管理し回収を行います。

1.キャッシュフローの改善

メリットとしては、まずキャッシュフローの改善ができます。
企業のキャッシュフローが悪いとさまざまなデメリットがあります。

急遽必要になった投資などにも対応ができず、現金で必要な支払いが不可能になってしまいます。
売掛金の決済日に手持ち現金が不足してしまったら大変なことになります。

実際に中小企業では黒字なのにキャッシュフローが悪いために倒産してしまうこともあるのです。
自社で必要な資金を得るために、必要なだけの債権売却をし資金を得るのですが、銀行から借り入れをするのと違い、担保を請求されることもありません。
通常ならば回収期日まで手に入らない売掛金や受取手形を現金化できます。

2.バランスシートのスリム化

次のメリットとして、バランスシートのスリム化ができます。
このファクタリングは償還請求権が無い形（ノンリコースと呼びます)で債権譲渡を行うため、バランスシート（貸借対照表）上では負債とならず、健全な経営ができている証となります。

3.リスクの回避

次に、回収が遅れたり不可能になるなどのリスクを回避することができます。
様々な取引を行うなかには、売掛金の回収ができなくなるなどの、リスクが潜んでいます。

しかし、ここではファクタリング会社によって回収リスクを負担してもらえるので、安全な経営ができます。
つまり、リスクマネージメントと資金調達が同時にできるので、安定的な企業の運営に繋がります。

まとめ

現金を保有しておくことの重要性は中小企業に限らず、経営課題の最優先事項です。
その為の手段として非常に有効で効果的な手法でありますが、アメリカやヨーロッパなどに比べて日本ではまだまだ一般的な経営手法ではありません。

しかし、経済の急変は何度も経験しているリスクであり、近年でもリーマンショックで倒産した企業が多数あります。
いざという時のためにキャッシュフローを改善し、手持ち現金を増やしておくことは重要です。
特に、中小企業には多くのメリットがあるのがファクタリングという手法です。

最終更新日 2025年5月30日

目次1 ファクタリングは便利な資金の調達方法1.1 1.キャッシュフローの改善1.2 2.バランスシートのスリム化1.3 3.リスクの回避2 まとめ ファクタリングは便利な資金の調達方法 ファクタリングとは企業が保有して…